Финансовые показатели проекта.
9.1. Расчет доход.
9.1.1. Доходы от автобусных перевозок.
а) на городских маршрутах:
Дпер = Qгод * t *Кльгот,грн где Кльгот=0,6 - 0,8.
Дпер = 19233675 * 0,77 * 0,3= 4442978,92(грн.)
9.1.2. Доходная ставка.
d = Добщ * 10 / Р =4442978,92 * 10 / 136565662,5= 0,3(грн.)
9.2. Общая прибыль.
Побщ = Добщ – Зобщ – НДС – Задм, грн
Где НДС – налог на добавленную стоимость
НДС = Сндс * Добщ / 100 = 20 * 4442978,92/100=888595,78 (грн.)
Сндс – ставка налога на добавленную стоимость (20%)
Задм – административные расходы
Задм = (ФОТ + Ос.с) * Карм / 100 = (594191,9 +23767,7 ) * 2/ 100 = 123591,9(грн.)
Побщ = 4442978 – 3226366 – 888595,78 – 123591,93 = 204424,9(грн.)
9.3. Чистая прибыль.
Пчист = Побщ – Об – Нз, грн
где Об – отчисления в бюджет.
Об = aб * Побщ /100 = 30 * 358199 / 100 = 107458 (грн).
aб – размер отчислений в бюджет. 30%
Нз – налог на землю Нз = Fа * 1,1 * Аи * Снз * nмес =
= 24,25 * 1,1 * 30 * 0,576 * 12 = 5531,33 (грн).
1,1 – коэффициент учитывающий расстояние между а/м во время их стоянки на
территории АТП.
Снз – ставка налога на землю, 0,576 грн/м
Пчист = 204424,9 – 61327,47 – 6500,74 = 136596,69(грн.)
9.5. Распределение чистой прибыли
- фонд развития производства
ФРП = 31% * ЧП = 31% *136596,69 = 42344,97(грн.)
- фонд соц. Развития
ФСР = 27% * ЧП = 27% * 136596,69 = 36881,1(грн.)
- фонд поощрения
ФП = 27% * ЧП =36881,1 (грн).
- централизованный фонд
ФЦ = 10% * ЧП = 10% *136596,69 = 13659,7(грн.)
- резервный фонд
ФР = 5% * ЧП = 5% * 136596,69 =6829,8. (грн).
9.6. Стоимость основных производственных фондов.
9.1.6. Стоимость подвижного состава.
СП = Сб * Аи = 120500 * 30 = 3615000(грн).
9.6.2. Стоимость зданий, сооружений, оборудования, прочих основных фондов.
Сзд.с = Ссп * Пзд соор / 100 ,
где Пзд сор – процент стоимости зданий от общей стоимости ОПФ (40%-60%)
Сзд.с = 3615000 * 40% / 100 = 1446000 (грн).
9.6.3. Общая стоимость основных производственных фондов.
Сопф = Ссп + Сзд.с = 3615000 + 2169000 = 5061000 (грн).
9.7. Стоимость нормируемых оборотных средств.
Расчет суммы нормируемых оборотных средств. Данные расчета заношу в таблицу 9.1.
Таблица 9.1.
|
Оборотные средства |
Сумма затрат на год |
Одноднев. Расход. Qдн |
Норма запаса |
Норматив оборотных средств |
|
1.Топливо |
138714702 |
3793,7 |
6 |
22762 |
|
2. Смазочные и прочие эксплуатационные материалы |
81816,14 |
224,15 |
30 |
6724,5 |
|
3. Зап. части |
100230,97 |
274,6 |
65 |
17849 |
|
4. Материалы для ТО |
214 |
35 |
7502 | |
|
5. Авторезина |
84000 |
233 |
40 |
9333 |
|
6. Фонд оборотных средств агрегатов |
17502,8 | |||
|
7. Прочие нормируемые оборотные средства |
17021 | |||
|
Снос |
109629,3 |
9.7.1. Затраты на авторезину.
- необходимое кол-во шин
Nш = Lобщ * nк / Lнорм = 2805390*6 / 90 000 = 187 (шт)
- стоимость авторезины
Сш = Цш * Nш = 480 * 187 = 89760(грн).
9.7.2. Затраты по оборотным агрегатам.
Нобр ср агр = Нобр ср з/п * 0,7 = 100230,97 * 0,7 = 70161,67
9.7.3. Прочие нормируемые оборотные средства.
Нобр ср пр = ∑ Нобр ср * 0,2 = 137002,65 * 0,2 = 27400,53 (грн).
9.7.4. Однодневный расход норм. Оборотных средств