Показатель

На начало периода

На конец периода

Изменение

1. Денежные средства

318

148

-170

2. Краткосрочные финансовые вложения

-

-

-

3. Итого денежных средств и краткосроч­ных финансовых вложений, (Д)

318

148

-170

4. Дебиторская задолженность

1647

2526

879

5. Прочие оборотные активы

-

-

-

6. Итого дебиторской задолженности и прочих активов, (ra)

1647

2526

879

7. Итого денежных средств, финансовых вложений и дебиторской задолжен­ности, (Д+ra)

1965

2674

709

8. Запасы и затраты (без расходов будущих периодов), (Z)

5398

4246

-1152

9. Итого оборотных средств, (Ra)

7363

6920

-443

10. Краткосрочные пассивы

5493

5296

-197

Коэффициент

Интервал оптимальных значений

На начало

периода

На конец периода

Измене-ние

11. Покрытия (КП) [9:10]

12

1,34

1,31

-0,03

12. Критической ликвидности (ККЛ) [7:10]

1

0,36

0,50

0,15

13. Абсолютной ликвидности (КАЛ) [3:10]

0,20,5

0,06

0,03

-0,03